Fiches des livrets d’épargne bancaires non réglementés

Un livret d’épargne bancaire, ou compte sur livret, est un placement dont la banque fixe seule le taux, le plafond et les règles de fonctionnement. Ses intérêts supportent par défaut 31,4 % de prélèvements. Il ne devient pertinent qu’une fois remplis le Livret A (1,7 % net, plafond de 22 950 €) et, si vos revenus vous y donnent droit, le LEP (2,5 % net, plafond de 10 000 €). Le taux affiché en vitrine ne suffit pas à comparer deux offres. La durée du taux promotionnel, le taux de base, le plafond de l’offre et votre option fiscale déterminent le gain réel. Sur 10 000 €, l’écart dépasse 125 € nets par an entre un livret au taux moyen et un super livret bien choisi.

En bref

• Versement, retrait et solde minimum : 10 €, sans plafond légal de dépôt.
• Intérêts calculés par quinzaine, capitalisés au 31 décembre.
• Fiscalité par défaut : 12,8 % d’impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux, avec option possible pour le barème.
• Garantie du FGDR : 100 000 € par client et par établissement, tous comptes confondus.
• Transfert vers une autre banque impossible, clôture sans frais.

Livret bancaire ou livret réglementé : ce qui change pour l’épargnant

Le taux d’un livret réglementé est fixé par arrêté : celui du 28 juillet 2026, publié sur Legifrance, porte le Livret A et le LDDS à 1,7 % et maintient le LEP à 2,5 % à compter du 1er août. Ces intérêts échappent à l’impôt et aux prélèvements sociaux. Chaque produit est limité à un exemplaire par personne, et le fichier FICOBA de l’administration fiscale recense ceux que vous détenez. Le livret bancaire relève du seul contrat. Vous pouvez en ouvrir plusieurs, dans plusieurs établissements, et ses intérêts entrent dans les revenus de capitaux mobiliers imposables (article 124 du Code général des impôts).

Selon Service Public, la banque peut modifier ultérieurement la rémunération annoncée à l’ouverture. La convention encadre ce droit : modalités d’information, date d’effet, éventuel taux plancher. Face à une baisse, votre levier reste la sortie, puisque la banque doit restituer les fonds (article L312-2 du Code monétaire et financier) sans prélever de frais de clôture. Sur les portefeuilles que je suis, les taux de base des livrets anciens glissent souvent sans que leur titulaire le remarque. Comparer chaque année le taux du relevé à celui de la souscription suffit à le repérer. Les fiches des livrets d’épargne réglementés détaillent l’autre versant.

Les fiches des principaux livrets bancaires non réglementés

Toutes ces fiches partagent un socle : ouverture sans condition d’âge, de nationalité ou de résidence, fonds disponibles à tout moment, clôture gratuite.

Fiche du compte sur livret classique (CSL)

Le CSL est le livret maison de chaque réseau : taux fixé librement par la banque, plafond contractuel ou inexistant, opérations de 10 € minimum. Selon Meilleurtaux Placement (juillet 2026), la moyenne relevée par la Banque de France s’établit à 0,75 % brut. Les intérêts sont calculés par quinzaine. Un versement produit à partir du 1er ou du 16 qui suit, et un retrait cesse de rapporter dès la fin de la quinzaine précédente. Versez donc le 15 ou le dernier jour du mois, et retirez juste après le 1er ou le 16. Point de vigilance : ce livret, souvent ouvert d’office avec le compte courant, n’est presque jamais renégocié.

Fiche du super livret à taux promotionnel

Le super livret fonctionne comme un CSL, avec un taux boosté pendant deux, trois ou six mois. Le boost démarre à la première quinzaine suivant l’ouverture effective. Il ne couvre souvent qu’une fraction du dépôt, et certaines offres l’annulent en cas de retrait avant une durée minimale. Le livret bascule ensuite automatiquement sur son taux de base, que la banque modifie quand elle le souhaite. Des offres de fidélité boostent parfois les nouveaux versements de clients existants. Prenez une offre du type de celles proposées en juillet 2026 : 5,5 % brut pendant deux mois puis 2 %. Le taux annualisé tombe à 2,58 % brut. Certains livrets comme Distingo ou Zesto acceptent des dépôts élevés, jusqu’à 10 millions d’euros pour quelques offres.

Fiche des livrets thématiques : solidaires, sociétaires et pour enfants

Le Livret d’Épargne pour les Autres du Crédit Mutuel affichait en juin 2025 un taux boosté de 2,20 % brut sur les 20 000 premiers euros. Vous reversez 50, 75 ou 100 % des intérêts nets à des associations. L’imposition des sommes données descend alors à 5 % plus prélèvements sociaux, avec une réduction d’impôt de 66 à 75 %. Les livrets sociétaires, comme le Livret engagé sociétaire du Crédit Agricole, exigent la détention de parts sociales. Le livret enfant reste un CSL imposable, à la différence du Livret Jeune réglementé : le Crédit Mutuel l’affichait à 5,45 % brut en juin 2025, sous conditions contractuelles.

Livret	Accès	Taux	Plafond	Fiscalité	Vigilance
CSL classique	Tous	Banque	Contrat	31,4 % ou barème	Taux jamais revu
Super livret	Nouveaux clients	Banque	Contrat	31,4 % ou barème	Fin du boost
Solidaire	Tous	Banque	Contrat	5 % sur les dons	Part reversée
Sociétaire	Sociétaires	Banque	Contrat	31,4 % ou barème	Parts sociales
Enfant	Mineurs	Banque	Contrat	Foyer des parents	Boost plafonné

Rendement net : ce que rapporte vraiment un livret bancaire après impôt

Le taux brut annoncé ignore la fiscalité. La banque prélève à la source 12,8 % au titre de l’impôt sur le revenu, sous forme d’acompte régularisé à la déclaration, et 18,6 % de prélèvements sociaux. L’option pour le barème progressif se coche dans la déclaration. Elle s’applique alors à tous vos revenus de capitaux de l’année et devient rentable pour un foyer non imposable ou imposé à 11 %. Les prélèvements sociaux restent dus dans tous les cas.

Sur 10 000 € conservés un an :

Placement	Brut	Impôt 12,8 %	Prél. sociaux	Net	Taux net
CSL à 0,75 %	75,00 €	9,60 €	13,95 €	51,45 €	0,51 %
Super livret 5,5 % puis 2 %	258,33 €	33,07 €	48,05 €	177,21 €	1,77 %
Livret A	170,00 €	0 €	0 €	170,00 €	1,70 %
LEP	250,00 €	0 €	0 €	250,00 €	2,50 %

Pour un foyer non imposable qui opte pour le barème, le super livret rapporte 210,28 € nets. Au prélèvement forfaitaire, un livret bancaire doit afficher 2,48 % brut sur l’année pour égaler le Livret A, et 3,64 % pour rejoindre le LEP.

Ouvrir, alimenter et clôturer un livret bancaire : les règles pratiques

Chaque opération porte sur 10 € minimum, et le solde ne peut descendre sous ce seuil. Aucun plafond légal de versement ne s’applique. Un créancier muni d’une décision de justice, ou l’administration, peut saisir le livret. Le transfert vers une autre banque est impossible : vous clôturez selon les conditions du contrat, gratuitement, puis rouvrez ailleurs. Les fiches des livrets bancaires réglementés et non réglementés précisent les conditions propres à chaque établissement.

En cas de faillite, le Fonds de garantie des dépôts et de résolution couvre comptes et livrets bancaires jusqu’à 100 000 € par client et par établissement. Les livrets réglementés relèvent d’une garantie de l’État distincte. Plusieurs marques commerciales d’un même établissement partagent un seul plafond, identifié par le code établissement à cinq chiffres de votre RIB. Méfiez-vous enfin de toute offre promettant à la fois rendement élevé, garantie et disponibilité : consultez les listes noires de l’AMF avant de verser. Prochaine étape :

• relevez le code établissement de chacun de vos RIB ;
• notez le taux de base inscrit dans chaque convention ;
• recalculez le rendement net de vos livrets avec le seuil de 2,48 % brut.

FAQ

Qu’est-ce qu’un livret d’épargne bancaire ?

C’est un compte d’épargne commercialisé par une banque, qui en fixe librement le taux, le plafond et les conditions. Les fonds restent disponibles à tout moment, sans risque de perte en capital. Les intérêts, calculés par quinzaine, sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux, contrairement au Livret A, au LDDS ou au LEP.

Quel est le meilleur livret d’épargne bancaire ?

Le meilleur livret est celui qui offre le rendement net le plus élevé sur votre durée de placement réelle. Comparez le taux de base après la promotion, la durée et le plafond du boost, puis appliquez la fiscalité. En dessous de 2,48 % brut annualisé au prélèvement forfaitaire, un livret bancaire rapporte moins que le Livret A.

Quel est le taux actuel des livrets d’épargne ?

Depuis le 1er août 2026, le Livret A et le LDDS rapportent 1,7 % net, et le LEP 2,5 % net. Les livrets bancaires n’ont pas de taux unique : chaque banque fixe le sien et le modifie librement. La moyenne relevée par la Banque de France s’établit à 0,75 % brut, soit environ 0,51 % net après prélèvement forfaitaire.