Livret enfant : comment ouvrir un livret pour un enfant de moins de 12 ans

Seuls les parents ou le représentant légal de l’enfant peuvent ouvrir un livret enfant, dès la naissance et jusqu’à 11 ou 12 ans selon la banque, avec un premier dépôt fixé le plus souvent à 10 €. Ce livret bancaire non réglementé est fiscalisé : un taux affiché de 5,45 % brut ne rapporte que 3,815 % net après le prélèvement forfaitaire unique de 30 %, quand le Livret A sert 1,7 % net. Le plafond de 1 600 €, la conditionnalité des primes et la clôture vers 12 ans modifient le calcul. Les règles de retrait, la déclaration fiscale et la gestion des fonds entre parents séparés pèsent aussi sur votre choix.

En bref

• Dossier d’ouverture : pièce d’identité du parent, livret de famille ou acte de naissance, justificatif de domicile récent.
• Seuil de rentabilité face au Livret A : 2,43 % brut au prélèvement forfaitaire, 3,22 % brut avec l’option barème et une tranche marginale à 30 %.
• Sur 1 600 € placés à 5,45 % brut, l’enfant touche 61,04 € net par an, contre 27,20 € sur un Livret A.
• Le Livret Jeune, plafonné lui aussi à 1 600 € et défiscalisé, prend le relais à partir de 12 ans.

Qu’est-ce qu’un livret enfant et en quoi diffère-t-il du Livret A ?

Le livret enfant est un compte sur livret dont la banque fixe librement le taux, le plafond et la limite d’âge. Aucun article du Code monétaire et financier ne l’encadre, alors que le Livret A relève des articles L221-1 à L221-8. Les réseaux l’ont lancé dans les années 1990 et 2000, faute de pouvoir distribuer le Livret A avant sa banalisation en 2009.

Critère	Livret enfant	Livret A
Âge du titulaire	0 à 11 ou 12 ans	Aucune limite
Taux	Fixé par la banque	1,7 % net (août 2026)
Plafond des dépôts	Souvent 1 600 €	22 950 €
Fiscalité des intérêts	PFU de 30 %	Exonération totale
Durée de vie	Clôturé vers 12 ans	Conservé à vie

La confusion entre les deux produits mène à une erreur fréquente : croire défiscalisés les intérêts d’un livret d’épargne pour enfant. Ils supportent l’impôt et les prélèvements sociaux, comme tous les livrets bancaires non réglementés.

Comment ouvrir un livret enfant, étape par étape

Qui a le droit d’ouvrir le livret au nom de l’enfant ?

Les parents, ou le tuteur, signent seuls la demande en qualité de représentant légal de l’enfant. Un grand-parent qui souhaite placer des étrennes et cadeaux d’anniversaire alimente le livret par virement ; la signature du contrat reste réservée aux parents.

L’article 382 du Code civil fait de chaque parent exerçant l’autorité parentale un administrateur légal des biens de l’enfant. Ouvrir un livret constitue un acte d’administration. Un seul parent peut donc le signer, la banque le considérant comme mandaté par l’autre. Cette règle s’applique aux parents séparés ou divorcés, qui conservent en principe l’autorité parentale conjointe. Le risque se concentre sur les retraits. Si la relation se tend, demandez par écrit que le contrat impose une double signature pour toute sortie de fonds. En cas de désaccord persistant sur un acte, le juge des tutelles des mineurs peut être saisi pour l’autoriser. L’argent n’entre jamais dans le partage d’un divorce : la Cour de cassation a jugé, le 6 janvier 2010, que les sommes versées au nom d’un enfant lui appartiennent de façon définitive et irrévocable.

Pièces justificatives et premier versement

L’ouverture se fait en agence ou en ligne, souvent à condition que le parent soit déjà client de l’établissement. Préparez :

• votre carte nationale d’identité ou votre passeport en cours de validité ;
• le livret de famille ou un extrait d’acte de naissance de l’enfant ;
• un justificatif de domicile récent ;
• la pièce d’identité de l’enfant, que certaines banques réclament lorsqu’elle existe.

Un versement initial de 10 € finalise l’ouverture dans la plupart des réseaux, et ce minimum doit rester sur le livret. Des versements programmés depuis votre compte courant prennent ensuite le relais. Dans les dossiers que j’ai suivis en agence, les livrets alimentés par un virement mensuel atteignaient leur plafond bien avant ceux nourris par les seules étrennes.

Taux, plafond et fiscalité : combien rapporte vraiment un livret enfant ?

Du taux brut au taux net : le calcul après prélèvement forfaitaire

Multipliez le taux d’intérêt brut par 0,7 pour obtenir le rendement net. Le prélèvement forfaitaire unique de 30 % additionne 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. Le CIC affichait en juillet 2026 un Livret Enfant à 5,45 % brut, soit 3,815 % net. Avec le plafond de 1 600 €, l’enfant perçoit 87,20 € bruts et 61,04 € nets par an. Le même montant sur un Livret A rapporterait 27,20 €. Pour comparer d’autres offres, consultez notre méthode de calcul du rendement d’un compte sur livret.

Un mineur est rattaché au foyer fiscal de ses parents, et ses intérêts s’ajoutent à vos revenus de placement. La banque retient l’acompte d’impôt et les intérêts soumis aux prélèvements sociaux lors de leur inscription en compte. L’imprimé fiscal unique, envoyé en début d’année, sert à contrôler les cases 2TR et 2BH préremplies. L’option pour le barème vaut pour tous les revenus de capitaux du foyer : avec une tranche à 30 %, la charge totale atteint 47,2 %. Une imposition distincte des revenus de l’enfant reste possible, mais n’a de sens que pour des capitaux très supérieurs à un livret enfant.

Primes de bienvenue et taux promotionnels : ce qu’il faut vérifier

La banque peut réviser le taux d’un livret bancaire à tout moment, et certains taux élevés ne durent que quelques mois. Les primes sont conditionnelles. Au CIC, les 60 € annoncés correspondent à trois primes de 20 € : ouverture du livret, mise en place d’un virement permanent, ouverture d’un Livret A en plus. Lisez la notice pour connaître la durée de détention exigée et la date de versement. Vérifiez le taux en vigueur le jour de la signature, les chiffres cités ici remontant à l’été 2026.

Livret enfant ou Livret A : lequel ouvrir en premier ?

Ouvrez les deux, et remplissez d’abord le livret enfant jusqu’à son plafond tant que son taux brut dépasse 2,43 %. À ce niveau, le rendement net égale celui du Livret A, fixé à 1,7 % depuis le 1er août 2026 par l’arrêté du 28 juillet. Avec l’option barème et une tranche à 30 %, le seuil monte à 3,22 % brut. Sous ces seuils, le Livret A seul suffit.

Le Livret A conserve deux atouts structurels : un plafond de 22 950 € et une durée de vie illimitée. L’écart en euros reste limité par le plafond du livret enfant : 33,84 € par an dans l’exemple à 5,45 %. Le Livret A absorbe donc tout ce qui dépasse 1 600 € et survit à la clôture. Les étapes pratiques figurent dans notre guide pour ouvrir un Livret A et connaître le versement minimum.

Retraits et usage de l’argent de l’enfant par les parents

Avant 12 ans, l’enfant n’opère pas sur son livret : les parents effectuent seuls les retraits, sans frais, en laissant le minimum contractuel. Leur liberté s’arrête à l’objet de la dépense. Les sommes ne peuvent financer que des besoins qui concernent directement l’enfant, comme son éducation ou son entretien. Régler une facture du ménage ou rembourser un crédit personnel avec cet argent sort de ce cadre.

Jusqu’aux 16 ans de l’enfant, la jouissance légale autorise les parents à consommer les revenus de ses biens, donc les intérêts du livret, pour couvrir ses frais d’entretien et d’éducation. Le capital appartient à l’enfant. À la fin de cette jouissance, les parents doivent rendre compte de leur gestion. Devenu majeur, l’enfant peut agir en justice contre un parent s’il démontre une non-restitution ou un détournement de fonds.

Gardez les relevés annuels et les factures des achats payés avec ces fonds : ordinateur scolaire, séjour linguistique, appareil dentaire. Un tableau annuel des entrées et sorties suffit à documenter la gestion. Chez les familles que j’accompagne, ce dossier a déjà évité des contestations entre parents séparés, l’autre parent pouvant lui aussi remettre en cause la gestion.

Que deviennent les fonds à la clôture du livret vers 12 ans ?

La clôture automatique du livret intervient à l’âge prévu au contrat : le mois suivant le 11e anniversaire au CIC et au Crédit Mutuel, jusqu’aux 12 ans de l’enfant ailleurs. La banque crédite les intérêts acquis, puis vire le solde selon ses conditions générales, vers un autre livret de l’enfant ou vers le compte indiqué par les parents. Lisez cette clause à l’avance pour éviter qu’un solde reste sur un support peu rémunéré.

Le relais vers le Livret Jeune s’impose dès 12 ans. Ce livret est réservé aux 12-25 ans résidant en France, à raison d’un seul par personne, attesté par une déclaration sur l’honneur. Il s’ouvre avec 10 €, accepte 1 600 € de dépôts hors intérêts capitalisés, et son taux ne peut descendre sous celui du Livret A. Ses intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Un Livret Jeune ne se transfère pas : changer de banque impose de le fermer puis d’en rouvrir un.

Une clôture au 11e anniversaire crée un trou de près d’un an avant l’âge requis. Logez les fonds sur le Livret A dans l’intervalle, puis transférez 1 600 € vers le Livret Jeune. Les parents perdent alors la main : ils ne peuvent plus retirer eux-mêmes sur ce livret, l’enfant le fait avec leur autorisation avant 16 ans. Notez dès maintenant la date de clôture inscrite au contrat et prenez rendez-vous pour le mois du 12e anniversaire.

FAQ

Quel est le meilleur livret pour un enfant ?

Aucun produit ne l’emporte dans tous les cas. Avant 12 ans, le Livret A cumule exonération totale, plafond de 22 950 € et durée illimitée. Un livret enfant le complète si son taux brut dépasse 2,43 %, sur 1 600 € au plus. Dès 12 ans, le Livret Jeune, défiscalisé et rémunéré au moins comme le Livret A, devient le premier support à remplir.

Quel est le taux d’intérêt actuel du livret enfant ?

Chaque banque fixe le sien librement et peut le modifier. Le CIC affichait 5,45 % brut en juillet 2026, soit 3,815 % net après prélèvement forfaitaire unique. À titre de repère, le Livret A rapporte 1,7 % net depuis août 2026. Avant de signer, vérifiez le taux du jour sur la fiche tarifaire et la durée d’éventuelles bonifications.

Puis-je ouvrir un LDD à mon fils ?

Non. Le LDDS est réservé aux personnes majeures ayant leur domicile fiscal en France : un mineur ne peut pas en être titulaire, même par l’intermédiaire de ses parents. Son taux est aligné sur celui du Livret A, soit 1,7 %. Pour un enfant, le Livret A offre la même rémunération et la même exonération, et il s’ouvre dès la naissance.

Quel livret ouvrir pour un enfant de 10 ans ?

À 10 ans, un livret enfant ne servira qu’un ou deux ans avant sa clôture. Ouvrez en priorité un Livret A, qui suivra l’enfant toute sa vie. Un livret enfant reste utile pour 1 600 € au plus si son taux brut dépasse 2,43 % et si la prime n’exige pas une détention au-delà de la clôture. Inscrivez le 12e anniversaire dans votre agenda pour ouvrir le Livret Jeune.