Fiches des livrets bancaires : livrets réglementés et non réglementés

Depuis le 1er août 2026, le Livret A et le LDDS rapportent 1,7 % net et le LEP 2,5 % net. Leurs plafonds de versement sont respectivement de 22 950 €, 12 000 € et 10 000 €. Un livret non réglementé doit servir environ 2,48 % brut sur l’année pour égaler le Livret A, une fois le prélèvement forfaitaire unique de 31,4 % déduit. Ce seuil explique qu’une offre boostée à 4 % puisse finir l’année à 1,03 % net. Deux autres éléments pèsent sur le résultat : la date de vos versements et la garantie applicable (État ou FGDR).

En bref

• LEP : 2,5 % net jusqu’à 10 000 €, sous conditions de revenus.
• Livret jeune (12-25 ans) : taux libre d’au moins 1,7 %, plafond de 1 600 €, couvert par le FGDR.
• 10 000 € placés à 4 % pendant deux mois puis à 1 % rapportent 102,90 € net sur un an, contre 170 € sur un Livret A.
• Un dépôt effectué le 2 du mois ne rapporte qu’à partir du 16.
• Le fichier FICOBA liste tous les livrets ouverts à votre nom.

Fiches des livrets réglementés : taux, plafonds et conditions

Ces taux découlent de l’arrêté du 28 juillet 2026 publié sur Legifrance. Sur les quatre livrets, les intérêts courent par quinzaine et sont capitalisés au 31 décembre.

Livret A et LDDS : les livrets ouverts à tous

Critère	Livret A	LDDS
Public éligible	Personnes physiques dès la naissance, certaines associations, organismes HLM, syndicats de copropriétaires	Personnes physiques domiciliées fiscalement en France
Versement minimum	10 € en général	10 € en général
Plafond	22 950 €	12 000 €
Taux en vigueur	1,7 %	1,7 %
Fiscalité	Intérêts exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux	Identique
Garantie	État	État
Clôture	Libre, sans frais	Libre, sans frais

Le plafond s’applique aux versements, et les intérêts capitalisés peuvent porter le solde au-delà de 22 950 €. Le Livret bleu du Crédit Mutuel tient lieu de Livret A et ne se cumule pas avec lui.

LEP et Livret jeune : les livrets sous conditions

Critère	LEP	Livret jeune
Public éligible	Résidents fiscaux sous un plafond de revenus fonction du foyer	12 à 25 ans
Versement minimum	10 € en général	10 € en général
Plafond	10 000 €	1 600 €
Taux en vigueur	2,5 %	Libre, au moins 1,7 %
Fiscalité	Exonéré d’impôt et de prélèvements sociaux	Exonéré d’impôt et de prélèvements sociaux
Garantie	État	FGDR, 100 000 € par banque
Clôture	Obligatoire si les conditions de revenus ne sont plus remplies	Au 31 décembre de l’année des 25 ans

Le Livret jeune est un produit hybride. La réglementation encadre son plafond et sa fiscalité, mais chaque banque fixe son taux.

Fiche du compte sur livret et des livrets à taux boosté

Le compte sur livret (CSL, livret B, super livret) relève du seul contrat bancaire. Voici sa fiche :

• public, versement minimum et clôture : fixés par le contrat ;
• plafond : souvent aucun, et vous pouvez détenir plusieurs livrets ;
• taux : libre, parfois boosté pendant quelques mois ;
• fiscalité : PFU de 31,4 % (12,8 % d’impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux), ou barème de l’impôt sur option ;
• garantie : FGDR, jusqu’à 100 000 € par client et par banque.

Selon Auguste Patrimoine, les taux boostés se situent entre 3 et 5 %, et les taux standard entre 0,5 et 2,5 %. Prenons 10 000 € placés avec un taux promotionnel pendant deux mois à 4 %, puis à 1 % pendant dix mois. La promotion produit 66,67 € et la suite 83,33 €, soit 150 € brut. Le PFU prélève 47,10 €. Il reste 102,90 € net, soit 1,03 %. Le même capital rapporte 170 € sur un Livret A. Le point d’équilibre se calcule en divisant 1,7 par 0,686, ce qui donne 2,48 % brut annualisé. Sur les offres que j’analyse, le taux standard, rarement mis en avant, détermine presque toujours le résultat sur douze mois.

Quinzaine, fiscalité et taux net : ce que rapporte vraiment chaque livret

Avec la règle de la quinzaine, un dépôt est rémunéré à partir du 1er ou du 16 qui suit. Un retrait arrête les intérêts dès le début de la quinzaine où il intervient. Prenons 3 000 € versés le 2 mars : ils commencent à rapporter le 16 mars. S’ils sont retirés le 31 mars, ils cessent de produire dès le 16, et ne rapportent donc aucun intérêt. Retirer le 16 plutôt que le 14 sauve une quinzaine, soit 2,13 € sur cette somme à 1,7 %.

Sur les livrets réglementés, taux brut et taux net se confondent. Sur un CSL, le taux net correspond au taux brut multiplié par 0,686.

L’inflation se déduit avec la formule de Fisher : (1 + taux net) / (1 + inflation) – 1. Avec une hypothèse d’inflation à 2 %, le Livret A ressort à -0,29 % en rendement réel. Le LEP atteint +0,49 % et le CSL boosté de l’exemple -0,95 %. Dans ce scénario, seul le LEP préserve le pouvoir d’achat.

Dans quel ordre alimenter ses livrets selon son profil

Commencez par le support au meilleur taux net, jusqu’à son plafond, puis passez au suivant.

• Éligible au LEP : LEP jusqu’à 10 000 €, puis Livret A et LDDS.
• Moins de 25 ans : Livret jeune si la banque sert plus de 1,7 %. Ajoutez un LEP si le jeune dispose de son propre avis d’imposition et reste sous le plafond de revenus, puis un Livret A.
• Plafonds atteints : un Livret A et un LDDS pleins représentent 34 950 € par personne, soit 69 900 € pour un couple qui ouvre les deux livrets. Au-delà, un CSL n’a d’intérêt que si son rendement net annualisé dépasse 1,7 %.

Dans les situations que j’accompagne, l’oubli le plus coûteux reste celui du LEP par un foyer pourtant éligible : sur 10 000 €, l’écart avec le Livret A atteint 80 € par an. Calibrez votre épargne de précaution sur vos dépenses mensuelles. Placez-la sur ces supports exonérés, dont les fonds restent disponibles à tout moment.

Vérifier ses livrets existants et repérer les fausses offres

Avant toute ouverture, interrogez le fichier FICOBA auprès de votre service des impôts. Il recense les comptes et livrets ouverts à votre nom ou à celui de votre enfant mineur. Chaque personne ne peut détenir qu’un seul Livret A, un seul LDDS, un seul LEP et un seul Livret jeune.

Les arnaques empruntent souvent le nom d’une grande banque. La Banque de France rappelle qu’aucun placement ne réunit à la fois garantie, disponibilité immédiate et rendement élevé. Avant de verser quoi que ce soit, vérifiez l’agrément ACPR de l’établissement et consultez les listes noires de l’Autorité des marchés financiers. Refusez tout virement vers un compte qui n’est pas à votre nom.

L’État garantit le Livret A, le LDDS et le LEP. Le Livret jeune, les CSL et les comptes courants relèvent du Fonds de garantie des dépôts et de résolution. Celui-ci couvre 100 000 € par client et par établissement, tous dépôts additionnés, et jusqu’à 500 000 € pour un dépôt exceptionnel temporaire comme une succession. Avec 95 000 € sur un compte courant et 10 000 € sur un CSL dans la même banque, 5 000 € restent sans couverture. Un faux livret vendu par un site non agréé n’ouvre droit à aucune indemnisation.

FAQ

Quel est le livret le plus rentable actuellement ?

Pour un épargnant éligible, c’est le LEP, à 2,5 % net sur 10 000 € au maximum. Entre 12 et 25 ans, certains Livrets jeunes dépassent 1,7 % sur 1 600 €. Pour les autres épargnants, le Livret A et le LDDS servent 1,7 % net d’impôt et de prélèvements sociaux. Un livret fiscalisé ne les dépasse qu’au-delà de 2,48 % brut de taux d’intérêt annuel moyen, promotion comprise.

Pourquoi ne pas mettre plus de 3000 € sur le livret A ?

Aucun texte ne limite le Livret A à 3 000 €, et son plafond de versement atteint 22 950 €. Le bon montant dépend de votre épargne de précaution, à calculer d’après vos dépenses mensuelles. Pour la somme qui dépasse ce besoin, 1,7 % net avec 2 % d’inflation donne un rendement réel légèrement négatif. Prochaine étape : chiffrez trois mois de charges, placez-les sur des livrets réglementés, puis comparez les options pour le surplus en rendement net.